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建信月盈理财债券型证券投资基金2017年年度报告摘要

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  • 2018-04-04
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建信月盈理财债券型证券投资基金2017年年度报告摘要  基金管理人的董事会、董事本报告所载资料不存在虚假记载、性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任…

原标题:建信月盈理财债券型证券投资基金2017年年度报告摘要

  基金管理人的董事会、董事本报告所载资料不存在虚假记载、性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同,于2018年3月26日复核了本

  报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,复核内容不存在虚假记载、性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

  本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。

  投资目标 严格控制风险并保持良好流动性的基础上,通过主动的组合管理为投资

  投资策略 本基金通过积极主动的组合管理,充分运用各种短期投资工具,力争为

  风险收益特征 本基金属于债券基金,长期风险收益水平低于股票基金、混合基金,高

  建信月盈理 建信月盈理财 建信月盈理 建信月盈理财 建信月盈理 建信月

  1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 第4页共41页

  相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于该基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等;

  3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率

  3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  本基金基金合同于2012年12月20日生效,成立当年基金收益率以实际存续期计算。

  经中国证监会证监基金字[2005]158号文批准,建信基金管理有限责任公司成立于2005年

  9月19日,注册资本2亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公

  司、中国华电集团资本控股有限公司,其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的

  65%,信安金融服务公司出资额占注册资本的25%,中国华电集团资本控股有限公司出资额占注

  公司下设综合管理部、权益投资部、固定收益投资部、金融工程及指数投资部、专户投资部、海外投资部、资产配置及量化投资部、交易部、研究部、创新发展部、市场营销部、专户理财部、机构业务部、网络金融部、人力资源管理部、基金运营部、财务管理部、信息技术部、风险管理部和内控合规部,以及深圳、成都、上海、、广州五家分公司和华东、西北、东北、武汉、南京五个营销中心,并在上海设立了子公司--建信资本管理有限责任公司。自成立以来,公司“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观,恪守“持有人利益重于泰山”的原则,以“建设财富生活”为崇高,规范运作,致力成为“国际一流、国内领先的综合性资产管理公司”。

  截至2017年12月31日,公司旗下有建信恒久价值混合型证券投资基金、建信优选成长混

  合型证券投资基金、建信核心精选混合型证券投资基金、建信内生动力混合型证券投资基金、建信双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信社会责任混合型证券投资基金、建信优势动力混合型证券投资基金(LOF)、建信创新中国混合型证券投资基金、建信红利股票型证券投资基金、深证基本面60交易型式指数证券投资基金及其联接基金、上证社会责任交易型式证券投资指数基金及其联接基金、建信沪深300指数证券投资基金(LOF)、建信深证100指数增强型证券投资基金、建信中证500指数增强型证券投资基金、建信央视财经50指数分级发起式证券投资基金、建信全球机遇混合型证券投资基金、建信新兴市场优选混合型证券投资基金、建信全球资源混合型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信积极配置混合型证券投资基金、建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信消费升级混合型证券投资基金、建信保本混合型证券投资基金、建信健康民生混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证券投资基 第10页共41页

  金、建信收益增强债券型证券投资基金、建信纯债债券型证券投资基金、建信回报定期债券型证券投资基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信转债增强债券型证券投资基金、建信双债增强债券型证券投资基金、建信回报两年定期债券型证券投资基金、建信稳定添利债券型证券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基金、建信周盈理财债券型证券投资基金、建信双周理财债券型证券投资基金、建信月盈理财债券型证券投资基金、建信双月理财债券型证券投资基金、建信嘉薪宝货币市场基金、建信货币市场基金、建信中小盘先锋股票型证券投资基金、建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金、建信现金添利货币市场基金、建信稳定得利债券型证券投资基金、建信睿盈灵活配置混合型证券投资基金、建信信息产业股票型证券投资基金、建信稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、建信环保产业股票型证券投资基金、建信回报灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫安回报灵活配置混合型证券投资基金、建信新经济灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫丰回报灵活配置混合型证券投资基金、建信互联网+产业升级股票型证券投资基金、建信大安全战略精选股票型证券投资基金、建信中证互联网金融指数分级发起式证券投资基金、建信精工制造指数增强型证券投资基金、建信鑫利灵活配置混合型证券投资基金、建信稳定丰利债券型证券投资基金、建信保本三号混合型证券投资基金、建信保本五号混合型证券投资基金、建信目标收益一年期债券型证券投资基金、建信现代服务业股票型证券投资基金、建信保本六号混合型证券投资基金、建信鑫盛回报灵活配置混合型证券投资基金、建信保本七号混合型证券投资基金、建信现金增利货币市场基金、建信多因子量化股票型证券投资基金、建信现金添益交易型货币市场基金、建信丰裕定增灵活配置混合型证券投资基金、建信天添益货币市场基金、建信瑞丰添利混合型证券投资基金、建信恒安一年定期债券型证券投资基金、建信睿享纯债债券型证券投资基金、建信恒瑞一年定期债券型证券投资基金、建信恒远一年定期债券型证券投资基金、建信睿富纯债债券型证券投资基金、建信鑫悦回报灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫荣回报灵活配置混合型证券投资基金、建信稳定鑫利债券型证券投资基金、建信鑫瑞回报灵活配置混合型证券投资基金、建信中国制造2025股票型证券投资基金、建信民丰回报定期混合型证券投资基金、建信瑞福添利混合型证券投资基金、建信高端医疗股票型证券投资基金、建信中证政策性金融债1-3年指数证券投资基金(LOF)基金、建信中证政策性金融债3-5年指数证券投资基金(LOF)基金、建信中证政策性金融债8-10年指数证券投资基金(LOF)基金、建信中证政策性金融债5-8年指数证券投资基金(LOF)基金、建信睿源纯债债券型证券投资基金、建信建信量化事件驱动股票型证券投资基金、建信福泽安泰混合型基金中基金(FOF)、建信鑫稳回报灵活配置混合型证券投资基金、建信上证50交易型式指数证券投资基金,共计95只式基金,管理的基金净资产规模共计 第11页共41页

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和其他法律法规、部门规章,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发生违反法律法规的行为。

  为了公平对待投资人,投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为,公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公司内部制度,制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行操作,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。

  本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》的。

  本基金管理人对过去四个季度不同时间窗口下(日内、3日内、5日内)管理的不同投资组

  合(包括封闭式基金、式基金、特定客户资产管理组合等)同向交易的交易价差从T检验

  (置信度为95%)、平均溢价率、贡献率、正溢价率占优频率等几个方面进行了专项分析。具体

  当时间窗为1日时,配了31458对投资组合,有6807对投资组合未通过T检验,其中

  3392对投资组合的正溢价率占优频率小于55%, 其它3415对正溢价率占优频率大于55%的投资

  组合中,2509对平均溢价率低于2%,其它906对平均溢价率超过2%的投资组合中,有20对投

  资组合的贡献率超过5%,但因为其溢价金额占平均净值的比例较低,因此未发现可能导致不公

  当时间窗为3日时,配了34512对投资组合,有8794对投资组合未通过T检验,其中

  3914对投资组合的溢价率占优频率均小于55%,其它4880对正溢价率占优频率大于55%的投资

  组合中,4523对平均溢价率低于5%,其它357对平均溢价率超过5%的投资组合,有5对投资组

  合贡献率超过5%,但因为其溢价金额占平均净值的比例较低,因此未发现可能导致不公平交易和

  当时间窗为5日时,配了35964对投资组合,有10419对投资组合未通过T检验,其中

  4515对投资组合的溢价率占优频率均小于55%,其它5904对正溢价率占优频率大于55%的投资

  组合中,5809对平均溢价率低于10%,其它95对平均溢价率超过10%的投资组合,有3对投资

  组合贡献率超过5%,但因为其溢价金额占平均净值的比例较低,因此未发现可能导致不公平交易

  本报告期内,本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有3次,原因是投资组合投资策略需要,未导致不公平交易和利益输送。

  回顾2017年,发达经济体集体复苏带来了全球货币政策的,越来越多的经济体开始走

  向了货币政策边际收紧的道。美联储升息步伐提速,并正式提出缩减资产负债表计划。欧元区和日本的量宽政策在经济增速提升的形势下出转向迹象,例如欧央行10月26日宣布缩减QE规模。受此影响,全球各经济体的货币政策也先后开始转向。巴西、墨西哥等新兴经济体,、英国、韩国等先后决定加息。2017年初和12月,为应对美联储加息,央行也相应抬升了货币市场利率。纵观全年,国内的资金价格中枢不断抬升也是全球流动性变化的一个结果。

  我国经济整体保持稳中向好态势。2017年,国际经济复苏带动了我国出口增长,出口对

  P的贡献上升;工业生产基本平稳,新动能继续积聚;固定资产投资、基建投资、房地产投资、

  民间投资增速略有回落,但整体平稳;中上业继续去产能,部分行业在前期去库存之后补库存,企业利润仍保持较高增速。财政收入状况好转,贸易顺差的环比扩大,国际收支改善,人民币兑美元汇率保持弹性。虽然2017年下半年经济增长速度略显放缓迹象,但随着中国经济从高速增长阶段转向高质量发展阶段,我国经济的韧性已经趋稳,供给侧的不断深入,将进一步强化中国经济的韧性。

  金融体系继续主动调整业务,降低内部杠杆。一行三会空前协调,17年陆续出台了非常系

  统和连贯的监管措施和相关落地细则,全面约束银行和证券等非银行机构以及互联网金融的业务合作,对金融机构的业务模式与资产配置行为产生深远的影响。

  货币政策方面,央行投放的基础货币较少,银行体系的超储较低,市场整体流动性不宽裕,资金价格中枢不断上行。上半年人民银行在春节前和3月联储加息后两次上调了逆回购和中期借贷便利的操作利率各10BP,下半年则在12月美联储加息后进一步小幅上调逆回购和中期借贷便利利率各5BP,银行间市场资金利率总体呈现小幅上行态势,部分时点呈现阶段性紧张局面。 第16页共41页

  此外,人民银行“货币政策+宏观审慎”双支柱框架的建立,重构了流动性的结构,不同类型金融机构间的资金成本差距更明显,这种差距的波动率也很高,银行与非银行机构之间的流动性传导不通畅。

  综上所述,该基金在2017年度维持了一贯稳健的投资风格,维持中性偏低的久期和中性的

  杠杆比例,并且有效的根据申赎合理安排资金和投资资产,重点配置的是中高等级银行存单和存款。在临近年末时点,该基金适当拉长了久期,在收益高点配置了一部分6月以上的资产。

  本报告期基金月盈理财A净值收益率3.8231%,波动率0.0019%,月盈理财B净值收益率

  展望2018年,经济复苏可能使全球货币政策处于加快的过程之中。在原油价格上涨的

  带动下,全球通胀水平有望进一步抬高,或将导致更多的国家边际收紧货币政策,流动性进一步收缩。点阵图预测的美联储2018年加息3次,那么央行为维持中美利差预期的稳定可能再次对公开市场操作进行加息,进而会抬升国内无风险利率中枢。

  未来国内经济可能走出稳中略降的趋势。海外经济体的持续复苏仍对出口有所拉动,消费的平稳增长也将对经济形成有力支撑。制造业方面,19大报告对经济发展的质量提出了更高的要求。投资的支撑点可能转向制造业。在国家“制造业强国”、重视创新的政策方针下,高端制造业有望获得更多的支持,制造业投资结构继续优化。就房地产市场而言,受本轮房地产调控的持续影响,房地产销售增速预计将继续下降,但是降中趋缓,本轮棚改货币化仍有存量,2018-2020年进入棚改攻坚阶段,3 年内再1500万套,这对2018年房地产销售仍有一定支撑。基建方面,由于地方的融资行为将继续得到严格的,短期内将对基建投资资金来源形成一定的,因此未来基建的增速会有小幅的回落。原油价格和猪肉价格将成为明年扰动CPI的较大变量,CPI的中枢抬升则是大概率事件。PPI预计总体会回落。

  本轮金融监管政策逐渐进入下半场,各项监管政策细则会陆续出台,目标将是建立和完善各项监管的长效机制。对债券市场而言,监管政策的陆续出台,绝不只是对市场情绪的影响,更会对整个债券市场的流动性和机构的投资模式产生巨大的影响。截止目前,净值型产品如何推进、银行资金池如何规范、券商大集合如何清理等诸多问题的规范细则均还未落地,这其中所蕴含的不确定性,以及这些不确定性将引发的机构负债端流动性的新结构,又将成为影响2018年债券 第17页共41页

  预计2018年货币政策的主基调仍将是稳健中性,若无重大外部冲击的影响,全年流动性的

  波动可能小于2017年,但是随着去杠杆进程和市场出清的深化,以及美联储加息可能带来的外

  综上所述,本基金在2018年仍将保持稳健的投资风格,以配置中高等级银行的存款和存单

  为主,在组合流动性的同时力争组合能够跟随市场的发展变化为投资人获得合理的收益。

  本报告期内,本管理人根据中国证监会[2017]13号文《中国证监会关于证券投资基金估值

  本公司设立资产估值委员会,主要负责审核和决定受托资产估值相关事宜,确保受托资产估值流程和结果公允合理。资产估值委员会由公司分管核算业务的高管、督察长、内控合规部、风险管理部和资产核算部门负责人组成。分管投资、研究业务的公司高管、相关投资管理部门负责人、相关研究部门负责人作为投资产品价值研究的专业出席资产估值委员会会议。

  资产估值委员会均为多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理工作,熟悉业内法律法规的专家型人员。

  本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。

  本公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种

  的估值处理标准》,与中债金融估值中心有限公司签署《中债信息产品服务协议》,并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值(适用非货币基金)或影子定价(适用货币基金和理财类基金);对公司旗下基金持有的在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),本公司采用中证指数有限公司提供的债券估值价格进行估值。

  本公司与中证指数有限公司签署《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》,并依据《证券投资基金投资流通受限股票估值(试行)》和中证指数有限公司提供的流通受限股票流动性折扣,对公司旗下基金持有的流通受限股票进行估值。

  本基金收益分配方式为红利再投资,每日将当日收益结转为基金份额,当日收益参与下一日基金收益分配,并按月结转到投资者基金账户。本年度月盈理财A应分配利润为

  本报告期内,中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关,依法安全保管了基金财产,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  本报告期内,按关法律法规和基金合同、托管协议的有关,本托管人对本基金的投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的进行。

  本报告期月盈理财A利润分配的金额为11,845,680.29元,月盈理财B利润分配的

  本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。

  普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 审计了建信月盈理财债券型证券投资基金

  (以下简称“建信月盈理财基金”)的财务报表,包括2017年12月31日的资产负债表,2017年

  度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注, 并出具了普华永道中天审字

  (2018)第22643号标准无保留意见。投资者可通过年度报告正文查看审计报告正文。

  报告截止日2017年12月31日,基金份额总额6,298,210,811.56份。其中建信月盈理财债

  券型证券投资基金A类基金份额净值1.0000元,基金份额总额431,566,736.49份;建信月盈安

  心理财债券型证券投资基金B类基金份额净值1.0000元,基金份额总额5,866,644,075.07份。

  建信月盈理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 第23页共41页

  (以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1524号《关于核准建信月盈理财债券型证券投

  资基金募集的批复》核准,由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民国证券投资基金法》和《建信月盈理财债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集17,309,621,823.23元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第516号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《建信月盈理财债券型证券投资基金基金合同》于2012年12月20日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为17,312,639,085.79份基金份额,其中认购资金利息折合

  3,017,262.56份基金份额。本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司,基金托管人为

  本基金根据投资者认购、申购本基金的金额,对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用,因此形成不同的基金份额类别。本基金将设A类和B类两类基金份额,两类基金份额单独设置基金代码,并分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率。本基金每份基金份额自基金合同生效日或申购确认日起每月为一个运作期,运作期到期日前不得赎回。

  根据《中华人民国证券投资基金法》和《建信月盈理财债券型证券投资基金基金合同》的有关,本基金的投资范围限于良好流动性的固定收益类金融工具,包括现金,通知存款,一年以内(含一年)的银行定期存款和银行协议存款,剩余期限一年以内(含一年)的债券回购,期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、中期票据、短期融资券,剩余期限397天以内(含397天)债券(不含可转换债券),以及中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具。本基金的业绩比较基准为七天通知存款利率(税前)。

  本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2018年3月21日批准报出。

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本

  准则》、各项具体会计准则及相关(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号

  本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2017年

  12月31日的财务状况以及2017年度的经营和基金净值变动情况等有关信息。

  7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税

  收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号

  《关于全面推开营业税改征试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开

  营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等政策

  (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。

  对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融

  业由缴纳营业税改为缴纳。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征,对国债、地方债以及金融同业往来利息收入亦免征。

  (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

  (3)对基金取得的企券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的

  建信基金管理有限责任公司(“建信基金”基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

  支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.27%的年费率计提,逐日累计至

  支付基金托管人中国民生银行的托管费按前一日基金资产净值0.08%的年费率计提,逐日累计至

  支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给建信基金,再由建信基金计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额和B类基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.30%和0.01%。销售服务费的计算公式为:

  2、基金管理人建信基金在本年度申购本基金的交易委托建信基金直销中心办理,无申购费;

  3、分级基金持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额。

  7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  分级基金持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额。

  1、本基金的活期存款和部分定期存款由基金托管人中国民生银行保管,按约定利率计息。

  2、于2017年12月31日,本基金持有基金托管人中国民生银行同业存单48,777,495.24元

  截至本报告期末2017年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

  于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中

  属于第二层次的余额为1,761,710,157.42元,无属于第一层次或第三层次的余额 (2016年

  本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

  于2017年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

  根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融

  房地产开发 教育辅助服务等政策的通知》的,资管产品运营过程中发生的应

  根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增

  值税有关问题的通知》的,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的应税行为,未缴纳的,不再缴纳;已缴纳的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的应纳税额中抵减。

  此外,财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定

  资产进行税额抵扣等政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品

  上述税收政策对本基金2017年12月31日的财务状况和2017年度的经营无影响。

  (3)除公允价值和外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

  报告期内债券回购融资余额占基金净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

  本基金合同约定:本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%,本报告期内,本基金未发生超标情况。

  本基金计价采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计提损益。本基金通过每日分红使基金份额净值维持在1.0000元。

  本基金本报告期末按公允价值占基金资产净值比例投资的前十名证券发行主体中,上海银行股份有限公司于2017年8月11日公告:因未按严格审查基础资产投向,信托资金违规用于异地融资平台,中国银行业监督管理委员会上海监管局依据《中华人民国银行业监督管理法》第四十六条第(五)项处以责令改正,并罚款人民币50万元。沪银监罚决字〔2017〕26号。东莞银行股份有限公司于2017年8月23日公告:因内部控制严重违反审慎经营规则,中国银行业监督管理委员会东莞监管依据《关于加强银行承兑汇票业务监管的通知》第九点,《商业银行内部控制》第十五条,《中华人民国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条、四十八条给予处罚,罚款50万元。

  分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额) 第36页共41页

  分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。

  截至本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本基金。

  1、基金合同生效日的基金份额总额指基金合同生效日基金募集份额(含利息折份额)。

  本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。

  本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币90,000.00元。

  本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、基金业协会、证券交易所处罚或公开,以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。

  本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

  1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》,基金管理人制定了提供交易单元的券商的选择标准,具体如下:

  (1)财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格,能够满足基金运作高度保密的要求,在最近一年内没有重大违规行为。

  (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要。

  (3)具备较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能够对宏观经济、证券市场、行业、个券等进行深入、全面的研究,能够积极、有效地将研究及时传递给基金管理人,能够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务。

  2、根据以上标准进行考察后,基金管理人确定券商,与被选择的券商签订委托协议,并报中国证监会备案及通知基金托管人;

  3、本基金本报告期未新增和剔除交易单元,与同一托管行托管的基金共用原有交易单元。

  券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

  本基金由于存在单一投资者份额占比达到或超过20%的情况,可能会出现因集中赎回而引发的

  本基金管理人将不断完善流动性风险管控机制,持续做好基金流动性风险的管控工作,审慎评估大额申赎对基金运作的影响,采取有效措施切实持有人权益。

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