本公司已表露的相干信息不存在不实时、实在、精确、完好表露的状况，召募资金寄存、利用、办理及表露不存在违规情况

　　本公司已表露的相干信息不存在不实时、实在、精确、完好表露的状况，召募资金寄存、利用、办理及表露不存在违规情况。

　　公司第五届董事会第二次集会审议经由过程了《关于利用临时闲置自有资金购置低风险理财富物额度的议案》，赞成公司或子公司自公司第五届董事会第二次集会审议经由过程之日起12个月内，在不影响一般运营及确保资金宁静的状况下，利用临时闲置的自有资金合计不超越群众币30亿元（含本数）停止低风险理财，用于购置宁静性高、活动性好的理财富物，在上述额度范畴内，资金能够转动利用，限期内任一时点的买卖总金额不得超越审批额度。

　　保荐机构以为：视源股分在包管自有资金需乞降资金宁静、投资风险获得有用掌握的条件下，利用自有闲置资金购置低风险理财富物停止现金办理，有益于进步资金利用效益，未损伤公司和部分股东的长处。上述事项经公司第五届董事会第二次集会、第五届监事会第二次集会审议经由过程，公司自力董事揭晓了明白赞成定见，契合相干划定，保荐机构对视源股分利用自有闲置资金购置低风险理财富物事项无贰言。

　　停止2023年12月31日，公司不存在利用非公然辟行股票召募资金投资项目结余召募资金的情况。

　　（一）汇率反向颠簸带来的风险：在汇率颠簸较大的状况下，银行远期结售汇汇率报价能够偏离公司未来实践收付时的汇率，形成汇兑丧失。

　　2023年8月23日，公司召开第四届董事会第二十五次集会，审议经由过程了《关于利用部门闲置召募资金停止现金办理的议案》，赞成公司利用不超越群众币60,000万元的闲置召募资金停止现金办理。【详见2023年8月25日公司在巨潮资讯网（）表露的《关于利用部门闲置召募资金停止现金办理的通告》（通告编号：2023-030）】

　　立信近三年因执业举动遭到刑事惩罚0次、行政惩罚1次、监视办理步伐29次、自律羁系步伐1次和规律处罚无，触及从业职员75名。

　　按照《中华群众共和国劳动法》等有关法令法例，按照公司开展需求，实施全员劳动条约制，订定了《广州视源电子科技股分有限公司董事会薪酬与查核委员集会事划定规矩》等人力资本办理轨制。经由过程公然雇用的法子引进公司所需人材，对职员任命、员工培训、解雇与告退、人为薪酬、福利保证理财小常识问答、绩效查核、提升与赏罚等停止了具体划定，成立了完美的绩效查核系统。公司将职业品德涵养和专业胜任才能作为提拔和聘任员工的主要尺度，实在增强员工培训和持续教诲，不竭提拔员工本质。

　　按照公司收支口营业范围，公司及其控股子公司拟于2024年展开累计金额不超越8亿美圆（或等值其他币种）的外汇套期保值营业，资金滥觞为自有资金。该营业在公司第五届董事会第二次集会审议经由过程后，由办理层按照详细运营需求，在决定有用期内视汇率颠簸评价单次操纵的须要性，并择机摆设。

　　为标准公司举动，包管股东大会依法利用权柄，按照《中华群众共和国公司法》等法令、法例和标准性文件和《广州视源电子科技股分有限公司章程》的划定，订定本划定规矩。《广州视源电子科技股分有限公司股东大集会事划定规矩》对股东大会的权柄、股东大会的召开方法、股东大会的调集、提案、告诉与变动、集会的列席和注销、集会的召开、表决和决定、联系关系买卖中的股东躲避和表决、股东大会记载、决定的施行等作了明白的划定，包管了公司股东大会的标准运作。

　　广州视源电子科技股分有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月24日别离召开第五届董事会第二次会媾和第五届监事会第二次集会，审议经由过程了《关于续聘2024年审计机构的议案》，本领项尚需公司2023年年度股东大会审议。现将详细事件通告以下：

　　监事会揭晓定见以下：公司在包管一般运营的条件下，展开外汇套期保值营业有益于低落汇率颠簸对运营功效酿成的影响，契合公司实践状况，相干决议计划法式契合有关法令、法例的划定，不存在损伤公司及部分股东长处的情况，赞成公司展开外汇套期保值营业。

　　2、公司审计部卖力对自有资金购置理财富物状况停止审计与监视，按期或不按期检查自有资金购置理财富物的审批、操纵、资金利用及盈亏等状况，同时对账务处置状况停止核实，并向董事会审计委员会陈述。

　　公司严厉限定未禁受权的职员对财富的间接打仗，采纳按期盘货、财富记载、账实查对理财小常识问答、财富保险等步伐，确保各类财富宁静、完好；肯定专人保管管帐记载和主要营业记载；肯定存货和牢固资产的保管人或利用报酬宁静义务人，并实施每一年2次按期盘货和不按期抽查相分离的方法停止掌握。

　　按照《企业内部掌握根本标准》及其配套指引的划定和其他内部掌握羁系请求（以下简称“企业内部掌握标准系统”），分离广州视源电子科技股分有限公司（以下简称“公司”）内部掌握轨制和评价法子，在内部掌握一样平常监视和专项监视的根底上，我们对公司2023年12月31日（内部掌握自我评价陈述基准日）的内部掌握有用性停止评价。

　　公司已成立和施行较为完整的绩效考评轨制，经由过程科学的查核目标系统设置，对企业内部各义务单元和部分员工的功绩停止按期查核和客观评价，并将考评成果作为肯定员工薪酬和职务提升、评优、升级、调岗、解雇等的根据。

　　跟着公司国际营业的范围增加，公司面对的汇率颠簸风险也随之增长。为有用躲避汇率颠簸对公司运营酿成的倒霉影响，掌握外汇颠簸风险，公司及其控股子公司拟在2024年与银行展开外汇套期保值营业。

　　立信管帐师事件所（特别一般合股）（以下简称“立信”）具有处置证券、期货相干营业资历，具有丰硕的上市公司审计事情经历，已持续多年为公司供给审计效劳。在已往的审计效劳中，立信严厉遵照相干法令、法例和政策，依照自力、客观、公平的执业原则，按进度完成了公司各项审计事情，其出具的各项陈述可以客观、公平、公道地反应公司财政状况和运营成果，较好地实行了审计机构职责，从专业角度保护了公司及股东的正当权益。

　　本公司及董事会部分成员包管信息表露的内容实在、精确和完好，没有任何虚伪纪录、误导性陈说或严重漏掉。

　　为保证公司监事会依法自力利用监视权，保证监事会的高效标准运作和科学决议计划，完美公司管理构造，按照《中华群众共和国公司法》等法令、法例和标准性文件和《广州视源电子科技股分有限公司章程》订定本议事划定规矩。《广州视源电子科技股分有限公司监事集会事划定规矩》对监事的任职资历、权益和任务、监事会的组成、权柄、集会的召开方法、议事法式、决定、集会记载、监事会决定的施行和反应等做了明白划定，包管了公司监事会的标准运作。

　　按照《深圳证券买卖所股票上市划定规矩》《广州视源电子科技股分有限公司章程》等相干划定，本次拜托理财的额度审批事项未到达公司股东大会的审批权限。本次事项不组成联系关系买卖，不组成《上市公司严重资产重组办理法子》划定的严重资产重组。

　　停止2023年底，立信具有合股人278名、注册管帐师2,533名、从业职员总数10,730名，签订过证券效劳营业审计陈述的注册管帐师693名。

　　同时，公司主动与企业协会、中介机构、营业来往单元和内部羁系机构连结亲密相同和交换，对相干信息停止征询、相同和反应，并经由过程市场查询拜访、收集媒体等渠道，实时获得内部信息。

　　公司正视并主动培养共同的企业文明，我们的任务是因我们的存在，让更多人奇迹有成，糊口幸运。公司的理念是体验、服从、缔造、赢。我们的构造气氛是自在、对等、包涵、分享、朝上进步。

　　公司根据国度相干法令法例的划定，为完成客户、协作商、员工、情况、社会等相干方的调和双赢，主动实行对国度和社会的开展、天然情况和资本等方面所该当负担的义务。分离公司的实践状况，在宁静办理、质量办理、情况庇护和员工权益庇护方面订正、完美了相干办理轨制，有用实行各项社会义务，打造和提拔企业形象理财常识问答。

　　公司订定了《供给商质量办理掌握法式》《采购历程掌握法式》《供给商对账操纵指南》等轨制，经由过程信息体系使供给商办理、采购、对账、付款流程获得优良的历程掌握。

　　归入评价范畴的次要营业和事项包罗：公司法人管理构造、人力资本、企业文明、社会义务、货泉资金、召募资金、联系关系买卖、对外包管、对外投资、证券投资、财政陈述、信息表露、采购及付款、资产办理、工程项目、贩卖与收款、对子公司的办理、严重风险预警与突发变乱应急处置等。

　　2022年7月25日，公司召开第四届董事会第十九次集会，审议经由过程了《关于新增非公然募投项目施行主体并利用召募资金向全资子公司增资的议案》，增长公司全资子公司广州视源睿创作为交互智能显控产物智能制作基地建立项目标施行主体之一，并别离利用召募资金123,378.98万元、74,000.00万元向公司全资子公司广州视源立异和广州视源睿创增资；赞成按照项目施行需求增设召募资金专户并签订三方羁系和谈。该事项不组成召募资金用处变动，不触及募投项目施行所在的变动，公司自力董事与保荐机构揭晓了明白的赞成定见。【详见2022年7月26日公司在巨潮资讯网（）表露的《关于新增非公然募投项目施行主体并利用召募资金向全资子公司增资的通告》（通告编号：2022-064）】

　　在包管公司一般运营和开展所需资金的状况下，公司用于购置理财富物的资金均滥觞于公司临时闲置自有资金，资金滥觞正当合规。

　　公司自力董事对续聘立信管帐师事件所（特别一般合股）为公司2024年年报事项审计机构，揭晓以下定见：

　　按照中国证券监视办理委员会《上市公司羁系指引第2号——上市公司召募资金办理和利用的羁系请求（2022年订正）》（证监会通告【2022】15号）、《深圳证券买卖所上市公司自律羁系指引第1号——主板上市公司标准运作》和《深圳证券买卖所上市公司自律羁系指南第2号——通告格局》的相干划定，本公司就2023年度召募资金寄存与利用状况作以下专项陈述：

　　立信管帐师事件所（特别一般合股）（以下简称“立信”）由我国管帐泰斗潘序伦博士于1927年在上海创立，1986年复办，2010年景为天下首家完成改制的特别一般合股制管帐师事件所，注册地点为上海市，首席合股报酬朱建弟师长教师。立信是国际管帐收集BDO的成员所，持久处置证券效劳营业，新证券法施行前具有证券、期货营业答应证，具有H股审计资历，并已向美国公家公司管帐监视委员会（PCAOB）注册注销。

　　公司《员工手册》是公司企业文明在举动层面标准，反应公司对每位员工的举动素养请求，也表现了公司团体的形象。公司各员工当真贯彻施行《员工手册》内容，标准员工举动，不竭完美和深化公司的企业文明建立，增进公司的连续、快速、调和开展。

　　上述综合授信额度项下营业包罗各种告贷、承兑汇票贴现、贸易承兑汇票、银行承兑汇票、单据质押、信誉证、出口打包告贷、出口押汇、保函、非融资类保函、保理、银行信贷证实、定单融资、资金营业、提货包管、外汇衍生等。公司及其控股子公司2024年向银行申请的综合授信额度终极以银行实践审批的授信额度为准，详细融资金额视公司或控股子公司实践需求肯定。

　　公司办理层按期综合考量行业情况、羁系信息、公司详细状况等方面的信息，经由过程身分阐发、比照阐发、趋向阐发等办法，展开运营状况阐发，对发明存在的成绩，实时查明缘故原由并加以改良。

　　公司在财政、供给链、商务、研发、人力资本及其他大众办理方面均搭建响应的信息办理体系，信息通报根本接纳信息体系停止流转，使各部分办理层和员工、跨部分之间、公司和客户和公司和供给商的信息相同高效流利，包管信息可记载、可追溯、可查询、可阐发、可预警等功用并有用运转。别的，信息中间订定信息宁静办理相干划定，比方《计较机机房掌握法式》《信息宁静监控掌握法式》《信息宁静变乱掌握法式》《收集宁静掌握法式》等，确保公司装备、信息宁静获得较好地掌握。

　　经立信管帐师事件所（特别一般合股）审计，2023年广州视源电子科技股分有限公司母公司完成净利润群众币1,013,227,787.88元。按照《中华群众共和国公司法》和《广州视源电子科技股分有限公司章程》的有关划定，以母公司2023年完成的净利润1,013,227,787.88元为基数，加上2023年头未分派利润1,477,111,771.12元，减去因施行2022年利润分派计划而派发的现金盈余736,300,997.25元，加上因限定性股票未到达解锁前提及拟停止施行，转回已分派的现金盈余5,483,625.00元，2023年母公司实践可供分派利润为1,759,522,186.75元。2023年，公司兼并报表完成归属于母公司一切者的净利润1,370,001,016.36元。根据中国证监会、厚交所的相干划定，上市公司订定利润分派计划该当根据兼并报表、母公司报表中可供分派利润孰低的准绳来肯定详细的利润分派比例，2023年公司昔时完成的可供分派利润为1,370,001,016.36元。

　　项目合股人、具名注册管帐师和质量掌握复核人不存在违背《中国注册管帐师职业品德守则》对自力性请求的情况。上述职员已往三年没有不良记载。

　　公司遵照正当性准绳、片面性准绳、主要性准绳、有用性准绳、制衡性准绳、顺应性准绳和本钱效益准绳设想和成立内部掌握轨制系统。

　　公司2022年9月29日召开第四届董事会第二十一次集会、2022年10月26日召开的2022年第二次暂时股东大会审议经由过程了《关于2021年非公然辟行募投项目新增劳务外包形式的议案》，赞成公司2021年非公然辟行募投项目新增外包协作形式理财小常识问答。该事项未本质改动召募资金的投向及项目施行内容，不会影响召募资金投资项目标一般停止，不存在变相改动召募资金用处，不存在严重风险且不组成联系关系买卖，公司自力董事与保荐机构揭晓了明白的赞成定见。【详见2022年9月30日公司在巨潮资讯网（）表露的《关于2021年非公然辟行募投项目新增劳务外包形式的通告》（通告编号：2022-079）】

　　公司总司理及其他初级办理职员由董事会聘用，实施总司理卖力制。总司理按《广州视源电子科技股分有限公司总司理事情细则》片面掌管公司的一样平常事情。公司明白了各初级办理职员职责，成立了内部问责机制，办理职员各司其职理财小常识问答，责权明白理财小常识问答，可以对公司一样平常消费运营施行有用掌握。

　　本公司及董事会部分成员包管信息表露的内容实在、精确和完好，不存在任何虚伪纪录、误导性陈说或严重漏掉。

　　停止2023年12月31日止，本公司2021年非公然辟行股票召募资金在银行账户的存储状况以下：

　　2022年9月29日，公司第四届董事会第二十一次集会审议经由过程了《关于利用召募资金置换先期投入的议案》，赞成公司以非公然辟行股票召募资金等额置换已预先投入募投项目标自筹资金12,482.33万元。以上召募资金的置换状况曾经立信管帐师事件所（特别一般合股）审验并出具了《关于广州视源电子科技股分有限公司召募资金置换状况的专项鉴证陈述》（信会师报字【2022】第ZC10362号）。

　　停止2024年4月23日，公司及子公司近来十二个月内操纵临时闲置自有资金已购置且还没有到期的理财富物合计群众币0元。

　　公司根据企业内部掌握标准系统，根据公司董事会及其下设审计委员会的请求，将内部情况、目的设定、事项辨认、风险评价、风险对策、掌握举动、信息与相同、查抄监视等内控要素作为重点，以公司的各项内控目的为引领，遵照内部掌握的片面、主要、有用、制衡和本钱效益的准绳构造展开内部掌握评价事情。

　　公司高度正视信息通报与相同事情，成立了对内、对外的信息相同机制，除主动展开内内部信息相同与通报体系搭建，还援用视频集会体系、企业微信、企业邮箱等东西，针对差别的信息情势通报方法，有用包管信息通报的实时性和有用性，促进公司信息化办理的不竭晋级。

　　公司按照《中华群众共和国公司法》《中华群众共和国管帐法》《企业管帐原则》《企业内部掌握根本标准》《深圳证券买卖所股票上市划定规矩》《深圳证券买卖所上市公司标准运作指引》等相干法令法例、规章等请求，并分离公司本身实践状况，逐渐成立健全公司内部掌握轨制，相干轨制的设想和划定公道、有用。公司运营办理事情有明白的受权和考核法式，有关部分和职员能严厉遵照并施行各项轨制。

　　按照《中华群众共和国公司法》《中华群众共和国证券法》等有关法令法例及《广州视源电子科技股分有限公司章程》，公司成立了股东大会、董事会、监事会和办理层“三会一层”的法人管理构造，订定了各层级议事划定规矩，明白了决议计划、施行、监视的职责权限，构成科学有用的职责合作和制衡机制。“三会一层”各司其职、标准运作。同时，董事会下设想谋委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与查核委员会四个特地委员会。

　　为了成立契合公司办理请求的财政轨制系统，增强财政办理和内部掌握，明白经济义务，标准公司及所属各单元的财政举动，保护股东、债务人、公司的正当权益，按照财务部公布的《企业管帐原则》划定，分离公司详细状况制定公司财政办理轨制。公司设立了财政中间，卖力资金办理、管帐核算、本钱办理、财政办理、风险办理、综合阐发等营业。管帐职员的事情岗亭也按照办理、查核状况按期轮换。

　　实践召募资金净额不敷部门由本公司以自有资金或经由过程其他融资方法处理。召募资金到位后，公司将接纳严厉的专项资金利用审批流程按方案依步调利用。

　　2022年7月22日，公司与广州银行股分有限公司开辟区支行、广发证券股分有限公司签署《召募资金三方羁系和谈》。2022年8月15日，公司及全资子公司广州视源立异科技有限公司（以下简称“广州视源立异”）、广州视源睿创电子科技有限公司（以下简称“广州视源睿创”）与保荐机构广发证券股分有限公司别离同中国农业银行股分有限公司广州东城支行、中国建立银行股分有限公司广州河汉支行签署了《召募资金三方羁系和谈》。2023年9月18日，公司及全资子公司广州视源睿创、中国建立银行股分有限公司广州河汉支行及保荐机构广发证券股分有限公司就用于闲置召募资金现金办理的新开立的按期账户及分设的按期子账户别离签署了《召募资金三方羁系和谈》。前述和谈的签订均明白了各方的权益和任务。

　　本次利润分派预案契合《中华群众共和国公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的告诉》及《上市公司羁系指引第3号-上市公司现金分红》等相干划定，契合《广州视源电子科技股分有限公司章程》划定的利润分派政策及公司已表露的《将来三年股东分红报答计划（2021年-2023年）》，本次利润分派不存在超分派征象。公司的现金分红程度与所处行业上市公司均匀程度不存在严重差别。

　　为健全和标准公司总司理的事情及总司理办公集会的议事和决议计划法式，保证公司运营、办理事情的顺遂停止，进一步完美公司法人管理构造，根据《中华群众共和国公司法》等法令法例和标准性文件和《广州视源电子科技股分有限公司章程》的相干划定，订定本细则。《广州视源电子科技股分有限公司总司理事情细则》对公司总司理的权柄、职责和任务、其他初级办理职员的权柄、职责和任务、聘用与解职等作了明白的划定，包管公司总司理依法利用公司权柄，保证股东权益、公司长处和职工的正当权益不受进犯。

　　广州视源电子科技股分有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月24日召开第五届董事会第二次集会，审议经由过程了《关于的议案》，该事项尚需公司2023年年度股东大会审议。现将有关状况通告以下：

　　公司于2024年4月24日别离召开第五届董事会第二次会媾和第五届监事会第二次集会，审议经由过程了《关于续聘2024年审计机构的议案》，本领项尚需公司2023年年度股东大会审议，并自公司2023年年度股东大会审议经由过程之日起见效。

　　（三）公司已订定《金融衍生品买卖营业内部掌握轨制》，对套期保值营业作出明白划定，并由专人卖力研讨金融市场和汇率走势，做到可以实时发明和躲避各种金融风险。

　　5、施行方法：受权办理层在审批额度内和额度有用期内挑选资信情况及财政情况优良、无不良诚信记载及红利才能强的及格专业理财机构作为受托方，并与受托方签署书面条约，公司财政部分该当严厉根据公司内部办理轨制施行。

　　立信2023年营业支出（经审计）50.01亿元，此中审计营业支出35.16亿元，证券营业支出17.65亿元。

　　本公司及董事会部分成员包管信息表露的内容实在、精确和完好，没有任何虚伪纪录、误导性陈说或严重漏掉。

　　外汇套期保值营业是在满意一般运营需求的条件下，以躲避和防备汇率风险为目标，经由过程银行打点的远期外汇买卖营业，包罗远期结售汇、货泉掉期、外汇期权等营业，次要买卖外币币种为美圆、港元、欧元等。

　　公司第五届监事会第二次集会审议经由过程了《关于的议案》，监事会以为：公司2023年利润分派预案充实表现了公司对投资者公道报答的正视，实在落实了中国证监会《上市公司羁系指引第3号-上市公司现金分红》及广东证监局关于增强上市公司分红事情的相干告诉请求，契合《广州视源电子科技股分有限公司章程》利润分派政策及公司《将来三年股东分红报答计划（2021年-2023年）》。利润分派预案审议法式契合有关法令、法例、标准性文件和《广州视源电子科技股分有限公司章程》的相干划定。我们赞成公司2023年利润分派预案。

　　本公司《非公然辟行A股股票召募资金使用可行性阐发陈述（二次订正稿）》载明的募投项目及召募资金利用方案为：

　　（二）资金猜测风险：公司按照客户定单和采购定单停止资金收付汇猜测，实践施行过程当中，能够存在定单调解招致套期保值交割金额和限期错配的风险。

　　本次非公然辟行股票召募资金总额为群众币1,995,494,337.08元，扣除与刊行有关的用度群众币21,704,444.81元，实践召募资金净额为群众币1,973,789,892.27元。拟投入召募资金状况以下：

　　2023年，公司将按照《企业管帐原则第22号——金融东西确认和计量》《企业管帐原则第24号——套期管帐》《企业管帐原则第37号——金融东西列报》等相干划定及其指南，对外汇套期保值营业停止响应核算和表露。

　　待2023年年度股东大会审批经由过程后，董事会受权办理层按照公司运营方案和资金摆设，打点相干手续，代表公司签订上述授信额度内各项法令文件。

　　1、公司董事会审议经由过程后，受权办理层在审批额度内和额度有用期内挑选资信情况及财政情况优良、无不良诚信记载及红利才能强的及格专业理财机构作为受托方，并与受托方签署书面条约，公司财政部分严厉根据公司内部办理轨制合规施行。公司财政部分资金办理职员将实时阐发和跟踪所购置理财富物的投向、项目停顿状况，如评价发明存在能够影响公司资金宁静的风险身分，将实时上报，公司将采纳响应步伐，掌握投资风险。

　　公司根据风险导向准绳肯定归入评价范畴的单元、次要营业和事项和高风险范畴。归入评价范畴的单元包罗公司、全资及控股子公司，归入评价范畴单元资产总额占公司兼并财政报表资产总额的100.00%，停业支出合计占公司兼并财政报表停业支出总额的100.00%。

　　公司内部掌握的目的是公道包管运营办理正当合规、资产宁静、财政陈述及相干信息实在完好，进步运营服从和结果，增进完成开展计谋目的。因为内部掌握存在的固有范围性，故仅能为完成上述目的供给公道包管。别的，因为状况的变革能够招致内部掌握变得不得当，或对掌握政策和法式遵照的水平低落，按照内部掌握自我评价成果揣测将来内部掌握的有用性具有必然的风险。

　　订定了较为完美的与买卖记载像干的掌握法式，建造了同一的票据格局，一切经济营业来往和操纵历程均需经考证确认并记载。

　　本公司曾经根据《中华群众共和国公司法》《中华群众共和国证券法》及中国证监会《关于进一步标准上市公司召募资金利用的告诉》等相干请求，订定了《广州视源电子科技股分有限公司召募资金办理轨制》（以下简称“《办理轨制》”），对召募资金的寄存和利用停止了严厉的划定，并成立了召募资金利用状况陈述轨制和监视轨制，标准了公司召募资金的办理和使用，庇护了广阔投资者出格是中小投资者的长处。

　　公司董事会是公司的决议计划机构，对公司内部掌握系统的成立和监视卖力，成立和完美内部掌握的政策和计划，监视内部掌握的施行。公司董事会下设想谋委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与查核委员会四个特地委员会，并订定了响应的委员集会事划定规矩。此中，审计委员会次要卖力公司内、内部审计的相同、监视和核对事情。公司以审计委员会为主导，以审计部为施行部分，对内部掌握成立与施行状况停止通例、连续的一样平常监视查抄。经由过程按期对各项内部掌握轨制停止评价，以获得其有用运转或存在缺点的证据，并对发明的内部掌握缺点实时采纳步伐予以改正。

　　工程项目办理严厉根据公司的计谋投资方案停止，项目标挑选停止全方面评价、认证，在实践施行过程当中，按照国度、省、市有关造价审计办理法子和划定，分离公司的实践状况订定了《项目质量办理》《工程项目招标办理》等轨制，明白了工程项目办理中相干部分的职责合作，经由过程内、外审相分离的方法，低落了岗亭风险的发作。对工程的项目进度、工程质量、宁静施工、本钱办理等停止了进一步标准，在公司建立工程使命重工夫紧的状况之下，统筹本钱、工程进度、施工质量、宁静等事项，经由过程全程办理、监视的方法，有用地掌握了工程项目标风险，确保了工程质量、进度和资金宁静。

　　公司分离实践营业状况，片面梳理贩卖营业流程，订定了《新客户开辟流程》《贩卖办理定单掌握法式》等轨制，标准贩卖报价、新增定单、发货、收款等环节的操纵，引入贩卖办理信息体系进步贩卖定单办理服从，按期查抄阐发贩卖过程当中的单薄环节，采纳有用掌握步伐，根据划定的权限和法式打点贩卖营业，确保完成贩卖目的。

　　公司信息中间下设信息专员对信息体系方面的内容停止掌握理财常识问答，现已订定《ERP体系办理标准》《收集信息宁静办理法式》等轨制及标准，涵盖了信息在公司表里的活动，档案、装备、信息的宁静等方面的掌握。

　　按照公司非财政陈述内部掌握严重缺点认定状况，于内部掌握评价陈述基准日，公司未发明非财政陈述内部掌握严重缺点。自内部掌握评价陈述基准日至内部掌握评价报揭发出日之间未发作影响内部掌握有用性评价结论的身分。

　　公司经由过程利用临时闲置自有资金购置低风险理财富物，是在保证公司一样平常营运资金的状况下停止的，不会影响公司一般运转及主停业务开展，可以得到必然的投资收益，有益于进步资金利用效益，有益于公司股东获得较好的投资报答。

　　《召募资金三方羁系和谈》与深圳证券买卖所三方羁系和谈范本不存在严重差别，契合《上市公司羁系指引第2号——上市公司召募资金办理和利用的羁系请求》《深圳证券买卖所上市公司自律羁系指引第1号——主板上市公司标准运作》和《深圳证券买卖所上市公司自律羁系指南第2号——通告格局》及其他相干划定。陈述期内，前述和谈均获得了实在有用地实行。

　　广州视源电子科技股分有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月24日召开第五届董事会第二次集会，审议经由过程了《关于利用临时闲置自有资金购置低风险理财富物额度的议案》，赞成公司或子公司（含全资子公司、控股子公司，下同）自公司第五届董事会第二次集会审议经由过程之日起12个月内，在不影响一般运营及确保资金宁静的状况下，利用临时闲置的自有资金合计不超越群众币30亿元（含本数）停止低风险理财，用于购置宁静性高、活动性好的理财富物，在上述审批额度范畴内，资金能够转动利用，限期内任一时点的买卖总金额不得超越审批额度；赞成受权办理层在审批额度内和额度有用期内挑选资信情况及财政情况优良、无不良诚信记载及红利才能强的及格专业理财机构作为受托方，并与受托方签署书面条约。

　　公司订定了《广州视源电子科技股分有限公司对外包管办理轨制》，在公司发作对外包管举动时对包管工具、审批权限和决议计划法式、宁静步伐等作了具体划定。

　　本陈述期内，公司实践利用召募资金群众币74,815.64万元，详细状况详见附表《召募资金利用状况比较表》。公司2023年召募资金的实践利用及节余状况以下表所示：

　　本公司及董事会部分成员包管通告内容实在、精确和完好，没有任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉。

　　本公司及董事会部分成员包管通告内容实在、精确和完好，没有任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉。

　　1、本次利润分派预案需经2023年年度股东大会审议经由过程前方可施行，尚存在不愿定性，敬请广阔投资者理性投资，留意投资风险。

　　明白了受权核准的范畴、权限、法式、义务等相干内容，公司内部的各级办理层必需在受权范畴内利用响应的权柄，包办职员也必需在受权范畴内打点经济营业。对一样平常的消费运营举动接纳普通受权，对严重买卖、投资则接纳出格受权。一样平常运营举动的普通买卖由各部分逐级审批并将事项和终极处置定见提交总司理审批；严重事项由董事会或股东大会核准。

　　按照上述财政陈述内部掌握缺点的认定尺度，陈述期内公司不存在财政陈述内部掌握严重缺点、主要缺点。

　　为增强对子公司的办理，标准公司内部运作，保护公司和投资者长处，公司成立了《广州视源电子科技股分有限公司子公司办理法子》，对子公司的管理、资本、资产、投资等事项停止风险掌握，进步公司团体运作服从和抗风险才能。子公司在公司整体目标目的框架下，自力运营和自立办理，同时施行公司对子公司的各项轨制划定，承受公司的监视。公司委派至子公司的职员及各本能机能部分，实时、有用地对子公司做好办理、指点、监视等事情。

　　远期结售汇营业是指与银行签署远期结售集合同，商定未来打点结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和限期，到期再根据该远期结售集合同商定的币种、金额、汇率打点结汇或售汇的营业。

　　公司及其控股子公司停止外汇套期保值营业会遵照锁定汇率风险、套期保值的准绳，不做谋利性、有风险套利性的买卖操纵。在展开外汇套期保值时严厉停止风险掌握，详细风险掌握步伐以下：

　　公司的掌握情况反应了管理层和办理层关于掌握的主要性立场，掌握情况的黑白间接决议着内部掌握轨制可否顺遂施行及施行的结果。公司本着标准运作的根本理念，主动勤奋地营建优良的掌握情况，次要体如今以下几个方面：

　　按照上述非财政陈述内部掌握缺点的认定尺度，陈述期内未发明公司非财政陈述内部掌握严重缺点、主要缺点。

　　广州视源电子科技股分有限公司（以下称“公司”）于2024年4月24日召开了第五届董事会第二次集会，审议经由过程了《关于展开2024年外汇套期保值营业的议案》，为有用防备汇率颠簸风险，公司及其控股子公司2024年拟展开累计金额不超越8亿美圆（或等值其他币种）的外汇套期保值营业，有用期拟自第五届董事会第二次集会审议核准之日起12个月内，限期内任一时点的买卖总金额不得超越审批额度。详细状况以下：

　　陈述期内，公司不存在其他能够对投资者了解内部掌握自我评价陈述、评价内部掌握状况或停止投资决议计划发生严重影响的其他内部掌握信息。

　　为实时、精确地搜集、通报与内部掌握相干的信息，确保信息在公司内部、公司内部之间有用相同，公司设立了内部网站，引入了ERP体系和各种营业合作体系，可以实时理解消费运营静态。公司订定了《收集信息宁静办理法式》，用于标准公司信息办理部对信息体系开辟与保护、会见与变动、数据输入与输出、文件贮存与保管、收集宁静等方面的掌握，包管信息体系宁静不变运转。

　　公司第五届董事会第二次集会审议经由过程了《关于的议案》，并赞成将该议案提交公司2023年度股东大会审议。

　　公司已根据国度法令、法例的划定和羁系部分的请求，设立了契合公司营业范围和运营办理需求的构造构造；遵照互相监视、互相限制、和谐运作的准绳设置部分和岗亭。

　　按照《上市公司股分回购划定规矩》的划定，上市公司回购公用账户中的股分不享有益润分派和本钱公积金转增股本的权益。以公司2024年4月23日在中国注销结算公司深圳分公司注销在册的总股本701,239,045股，扣除已回购股分5,061,660股后的696,177,385股为基数，拟向部分股东每10股派发明金盈余股利8.5元（含税），总计分派现金股利群众币591,750,777.25元。不送股，不以本钱公积金转增股本。若利润分派计划施行前，公司股本总额发作变革的，以分派计划将来施行时股权注销日的股本总额为股本基数，按前述分派比例稳定，响应肯定分派总额。公司盈余未分派利润全额结转至下一年度。

　　按照公司财政陈述内部掌握严重缺点的认定状况，于内部掌握评价陈述基准日，不存在财政陈述内部掌握严重缺点，董事会以为：公司已根据企业内部掌握标准系统和相干划定的请求在一切严重方面连结了有用的财政陈述内部掌握。

　　公司订定了《广州视源电子科技股分有限公司联系关系买卖办理轨制》，春联系关系方和联系关系买卖、联系关系买卖的审批权限和决议计划法式等作了明白的划定，标准与联系关系方的买卖举动，力图遵照诚笃信誉、公平、公允、公然的准绳，庇护公司及中小股东的长处。

　　即零丁缺点或连同其他缺点招致不克不及实时避免或发明并改正财政陈述中固然未到达和超越主要性程度，仍应惹起办理层正视的错报。

　　（三）内部掌握风险：外汇套期保值营业专业性较强，庞大水平较高，能够会因为内控轨制不完美或营业职员专业才能范围而招致风险。

　　公司施行片面预算办理轨制，公司各部分在预算办理中严厉根据轨制划定的职责权限和法式停止预算事情。

　　停止2023年底，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购置的职业保险累计补偿限额为12.50亿元，相干职业保险可以笼盖因审计失利招致的民事补偿义务。近三年在执业举动相干民事诉讼中负担民事义务的状况：

　　立信管帐师事件所（特别一般合股）具有担当财政审计机构的自力性、专业胜任才能、投资者庇护才能，具有较为完美的内部构造构造、办理轨制、充沛的注册管帐师资本，具有多年为上市公司供给审计效劳的经历与才能。公司拟持续聘用立信管帐师事件所（特别一般合股）为公司2024年年报事项审计机构，可以保证公司审计事情的质量，审议法式符正当律、法例和《公司章程》的有关划定，不存在损伤公司和中小股东长处的情况。我们分歧赞成续聘立信管帐师事件所（特别一般合股）为公司2024年年报事项审计机构，并赞成提交公司2023年年度股东大会审议。

　　货泉掉期营业是指在拜托日同时与银行商定两笔金额分歧、生意标的目的相反、交割日期差别的群众币或外币对另外一外币的生意买卖，并在两笔买卖的交割日根据该掉期合约商定的币种、金额、汇率打点的结汇或售汇营业。

　　为了进一步标准公司董事会的议事方法和决议计划法式，促使董事和董事会有用地实行其职责，进步董事会标准运作和科学决议计划程度，按照《中华群众共和国公司法》等法令、法例和其他标准性文件和《广州视源电子科技股分有限公司章程》的划定，制定本划定规矩。《广州视源电子科技股分有限公司董事集会事划定规矩》对董事及自力董事任职资历、董事会的组成与权柄、董事会特地委员会、董事会合会的召开、提案、决议计划法式、决定、集会记载、决定的施行和反应等作了明白的划定，包管了公司董事会的标准运作。

　　本公司及董事会部分成员包管通告内容实在、精确和完好，不存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉。

　　公司订定了明白的风险预警尺度，并对能够发作的严重风险或突发变乱，明白义务职员、标准处理法式，确保突发变乱可以获得实时妥帖处置。

　　外汇期权亦称为货泉期权，指合约购置方在向出卖方付出必然期权费后，所得到的在将来商定日期或必然工夫内，根据划定汇率买进大概卖出必然数目外汇资产的挑选权。

　　4、拟聘用管帐师事件所停业执业证照，次要卖力人和羁系营业联络人信息和联络方法，拟卖力详细审计营业的具名注册管帐师身份证件、执业证照和联络方法

　　公司董事会审计委员会已对峙信管帐师事件所（特别一般合股）的自力性、专业胜任才能、投资者庇护才能和诚信情况停止了调研和检查，以为其在执业过程当中对峙自力审计准绳，客观、公平、公道地反应公司财政情况、运营功效，实在实行了审计机构应尽的职责，赞成向董事会发起续聘立信管帐师事件所（特别一般合股）为公司2024年年报事项审计机构。

　　《广州视源电子科技股分有限公司章程》《广州视源电子科技股分有限公司股东大集会事划定规矩》《广州视源电子科技股分有限公司董事集会事划定规矩》《广州视源电子科技股分有限公司总司理事情细则》《广州视源电子科技股分有限公司对外投资办理轨制》《广州视源电子科技股分有限公司金融衍生品买卖营业内部掌握轨制》等公司内部办理轨制对公司对外投资的投资种别、投资工具和响应的决议计划法式、决议计划权限等方面作了明白划定，划定在停止严重投资决议计划时，需延聘有关机构和专家停止征询；决议计划投资项目不克不及仅思索项目标报答率，更要存眷投资风险的阐发与防备，对投资项目标决议计划要采纳慎重的准绳。

　　即零丁缺点或连同其他缺点招致不克不及实时避免或发明并改正财政陈述中的严重错报。呈现以下情况之一的，认定为严重缺点：

　　公司董事会设立的特地事情机构董事会薪酬与查核委员会次要卖力订定、考核公司董事及初级办理职员的薪酬计划和查核尺度。委员会间接对公司董事会卖力。公司已成立企业构造与人力资本办理轨制，对公司各本能机能部分的职责、员工聘任、试用、任免、调岗、解聘、交代、赏罚等事项停止明白划定，确保相干职员可以胜任；订定并施行人材培育计划，以确保办理层和部分员工可以有用实行职责；公司现有人力资本政策根本可以包管人力资本的不变和公司各部分对人力资本的需求。

　　重点存眷的高风险范畴次要包罗：召募资金办理和大额资金来往、资产办理、对外投资、联系关系买卖、对外包管、信息表露、采购及付款、贩卖与收款等。上述归入评价范畴的单元、营业和事项和高风险范畴涵盖了公司运营办理的次要方面，不存在严重漏掉。

　　公司第五届监事会第二次集会审议经由过程了《关于利用临时闲置自有资金购置低风险理财富物额度的议案》。监事会以为：公司在包管运营一般运转和资金宁静的条件下，利用临时闲置自有资金购置低风险理财富物，有益于进步资金利用效益，未损伤公司和部分股东的长处，响应决议计划法式正当合规；赞成公司或子公司利用临时闲置的自有资金合计不超越群众币30亿元（含本数）购置宁静性高、活动性好的理财富物，自公司第五届董事会第二次集会审议经由过程之日起12个月内有用，在上述额度范畴内，资金能够转动利用，限期内任一时点的买卖总金额不得超越审批额度。

　　2、本次利润分派预案表露前理财常识问答，公司严厉掌握黑幕信息知恋人范畴，并对相干黑幕信息知恋人实行了失密和严禁黑幕买卖的见告任务，避免黑幕信息保守。

　　综上所述，公司按照本身的运营特性逐渐完美上述内部掌握轨制，而且严厉服从施行。公司以为，本陈述期内，内部掌握轨制是健全、公道并有用施行的，在一切严重方面，不存在因为内部掌握轨制失控而使公司财富遭到严重丧失、或对财政报表发生严重影响并令其失真的状况。

　　广州视源电子科技股分有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月24日召开第五届董事会第二次会媾和第五届监事会第二次集会，集会审议经由过程了《关于向银行申请综合授信额度的议案》，赞成公司及其控股子公司（含额度有用期内新归入兼并报表范畴的子公司）按照营业开展和资金需求方案，向中国工商银行股分有限公司、中国农业银行股分有限公司、中国银行股分有限公司、中国建立银行股分有限公司、交通银行股分有限公司、中国收支口银行、招商银行股分有限公司、安然银行股分有限公司、中信银行股分有限公司、中国光大银行股分有限公司、中百姓生银行股分有限公司、浙商银行股分有限公司、广发银行股分有限公司、中原银行股分有限公司、江西银行股分有限公司等银行、广州银行股分有限公司、恒生银行（中国）有限公司、渣打银行（中国）有限公司等银行申请总额度不超越群众币120亿元（含群众币120亿元）或等值外币的综合授信额度（含现有营业占用的额度）。各公司可按照银行详细前提挑选最有益于公司及其控股子公司的银行，上述综合授信额度可在2023年年度股东大会审议核准日起至2024年年度股东大会召开日时期转动利用，以确保批如期限内任一时点综合授信额度不超越群众币120亿元（含群众币120亿元）或等值外币。

　　3、投资产物：宁静性较高、活动性较好、风险较低的理财富物理财小常识问答，单个理财富物本金的限期不得超越36个月，限期内任一时点的买卖总金额不得超越审批额度。

　　为增进公司连续、安康、不变开展，完成运营目的，公司按照《企业内部掌握根本标准》的请求，和《企业内部掌握配套指引》所列次要风险为根据，分离本公司的内部掌握轨制，片面体系连续地搜集相干信息并在营业展开过程当中施行风险评价。公司精确辨认与完成掌握目的相干的内部风险和内部风险，肯定响应的风险接受度，衡量风险与收益，肯定风险应对战略。经由过程风险躲避、风险低落、风险分管微风险接受等应对战略的综合使用，完成对风险的有用掌握。公司接纳定性与定量相分离的办法，根据风险发作的能够性及其影响水平等，对辨认的风险停止阐发和排序，肯定关重视点和优先掌握的风险。跟着公司内、内部运营情况的变革，公司将进一步完美风险评价机制，以顺应将来开展的需求。

　　公司按照《中华群众共和国公司法》《广州视源电子科技股分有限公司章程》等有关划定，成立了完美和标准的法人管理构造和自力的内部办理掌握轨制，订定了《广州视源电子科技股分有限公司股东大集会事划定规矩》《广州视源电子科技股分有限公司董事集会事划定规矩》《广州视源电子科技股分有限公司监事集会事划定规矩》等轨制。股东大会、董事会、监事会依法利用各自权柄，经由过程轨制的订定和施行，在完美法人管理构造、进步公司合规管理程度、标准公司一样平常运作等方面获得了较大的前进。

　　停止2023年12月31日，公司利用闲置召募资金停止现金办理的余额为群众币50,000.00万元。

　　根据中国证券监视办理委员会、深圳证券买卖所的请求，公司成立了较为完美的《广州视源电子科技股分有限公司信息表露办理轨制》，严厉根据各项划定施行，确保公司对信息表露的内部掌握严厉、充实、有用，包管所表露的信息实在、精确、完好。公司根据《广州视源电子科技股分有限公司黑幕信息知恋人注销办理轨制》《广州视源电子科技股分有限公司严重信息内部陈述轨制》《广州视源电子科技股分有限公司严重信息内部失密轨制》，强化对严重信息内部陈述的请求，严厉施行黑幕信息知恋人的注销办理事情，根绝黑幕买卖变乱的发作。同时，公司还重视与投资者增强交换，成立《广州视源电子科技股分有限公司投资者干系办理轨制》，设立了投资者专线德律风及邮箱，开通了投资者收集互动平台，并严厉标准公司对外欢迎举动，既与投资者连结主动的互动交换，又确保信息表露的公允性，庇护中小投资者的长处。

　　2、投资额度：公司或子公司拟利用临时闲置的自有资金合计不超越群众币30亿元（含投资额度获董事会决定经由过程之日未到期营业占用的额度）购置低风险理财富物。在上述额度内，资金能够转动利用。

　　按照公司第四届董事会第三次集会、第四届董事会第十三次集会、第四届董事会第十四次会媾和2020年年度股东大会及2022年3月30日中国证券监视办理委员会出具的《关于批准广州视源电子科技股分有限公司非公然辟行股票的批复》（证监答应〔2022〕669号），本公司向特定工具刊行股票召募资金总额为1,995,494,337.08元，扣除与刊行相干的用度（不含税）21,704,444.81元，实践召募资金净额1,973,789,892.27元。上述资金到位状况业经立信管帐师事件所（特别一般合股）审验，并出具信会师报字【2022】第ZC10305号验资陈述。

　　根据企业内部掌握标准系统的划定，成立健全和有用施行内部掌握，评价其有用性，并照实表露内部掌握自我评价陈述是公司董事会的义务。监事会对董事会成立和施行内部掌握停止监视。办理层卖力构造指导企业内部掌握的一样平常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、初级办理职员包管本陈述内容不存在任何虚伪纪录、误导性陈说或严重漏掉，并对陈述内容的实在性、精确性、完好性和实时性负担个体及连带法令义务。

　　2023年度立信为671家上市公司供给年报审计效劳，审计免费8.32亿元，偕行业上市公司审计客户83家。

　　分离公司已表露的《将来三年股东分红报答计划（2021年-2023年）》，公司每一年以现金方法分派的利润很多于昔时度完成的可分派利润的30%。按照中国证券监视办理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的告诉》《上市公司羁系指引第3号——上市公司现金分红》及《广州视源电子科技股分有限公司章程》的相干划定，综合思索公司今朝的团体运营状况及公司所处开展阶段，在包管公司一般运营和久远开展的条件下，公司董事会制定2023年利润分派预案以下：

　　公司董事会按照企业内部掌握标准系统对严重缺点、主要缺点和普通缺点的认定请求，分离公司范围、行业特性、风险偏好微风险接受度等身分，辨别财政陈述内部掌握和非财政陈述内部掌握，研讨肯定了合用于公司的内部掌握缺点详细认定尺度，并与从前年度连结分歧。

　　次要基于专业效劳所负担的义务和需投入专业手艺的水平，综合思索到场事情员工的经历和级别响应的免费率和投入的事情工夫等身分订价。

　　公司召募资金利用的内部掌握遵照标准、宁静、高效、通明的准绳，重视利用效益。为标准召募资金的寄存与利用，公司订定了《广州视源电子科技股分有限公司召募资金办理轨制》，从轨制上对召募资金的寄存与利用停止了标准，对召募资金存储、审批、利用、变动、监视和义务追查等内容停止明白划定。

　　为增强公司内部审计事情办理，进步审计事情质量，完成公司内部审计事情标准化、尺度化，根据《中华群众共和国审计法》《关于内部审计事情的划定》等法令、法例和《广州视源电子科技股分有限公司章程》的有关划定，分离公司的实践状况，订定了《广州视源电子科技股分有限公司董事会审计委员集会事划定规矩》《广州视源电子科技股分有限公司内部审计事情轨制》等内部掌握事情规章轨制。董事会下设审计委员会，公司审计部在审计委员会的间接指导下依法自力展开公司内部审计、监视事情。审计部设9名专职职员，对公司内部各部分及子公司的财政出入、消费运营举动停止审计、核对，对经济效益的实在性、正当性和公道性做出公道评价，并对公司内部办理系统和各部分内部掌握轨制的状况停止监视查抄，增进清廉建立，以保护公司的正当权益。

　　对各个部分、各个运营环节订定了一系列较为细致的岗亭职责合作轨制，将各买卖营业的受权审批与详细包办职员相别离。经由过程权利、职责的分别，订定了各构成部门及其成员岗亭义务制，以避免不对及作弊举动的发作，根据公道设置合作，科学分别职责权限，贯彻不相容职务相别离及每一个人的事情能主动查抄另外一小我私家或更多野生作的准绳，构成互相制衡机制。不相容的职务次要包罗：受权核准、营业包办、管帐记载、财富保管、监视查抄等。

　　为连结审计事情的持续性，公司拟续聘立信为公司2024年年报事项审计机构，聘任期为一年，审计用度不超越群众币350万元。